Alejandro Castellanos

Abril, 2020

Las Actividades Profesionales No Financieras Designadas (APNFD), son consideradas por GAFI en su recomendación 22, como aquellas profesiones y actividades que tradicionalmente tratan con clientes que buscan el anonimato y suelen pagar en efectivo, entre ellos, los Abogados, Contadores y prestadores de servicios societarios y de fideicomisos. De acuerdo a la nota interpretativa de GAFI, la identificación y resguardo de información y registros y envío de reportes sobre sus clientes aplica para estas actividades y profesiones cuando se disponen a asesorar o a actuar por cuenta de sus clientes en actividades como: (1) compra y venta de bienes inmuebles; (2) administración de valores, dinero u otros activos del cliente; (3) administración de cuentas bancarias, de ahorros o valores; (4) creación, operación o administración de personas o estructuras jurídicas, y compra y venta de entidades comerciales; (5) actuación o arreglo para que otra persona actúe como director o apoderado de una sociedad mercantil; entre otras. Razón por la cual dentro de nuestra legislación anti lavado (LFPIORPI), se incluyan estas actividades como sujetas al cumplimiento de diversas obligaciones. Revisemos tu operación.